招聘費用報銷制度

一、標(biāo)準(zhǔn)

1、關(guān)鍵崗位背景調(diào)查費用按合同約定據(jù)實報銷。

2、網(wǎng)絡(luò)招聘費用按照合同約定據(jù)實報銷。

3、獵頭費用根據(jù)合同約定據(jù)實報銷。

4、參加各類招聘會場地租金、宣傳費及其他相關(guān)費用據(jù)實報銷，不含差旅費。

5、電視報紙等其他媒體招聘費用據(jù)實報銷。

二、崗位牽制

1、人力資源部負(fù)責(zé)編制招聘計劃。

2、人力行政中心負(fù)責(zé)審核招聘計劃。

3、總裁負(fù)責(zé)審批招聘計劃及資金支付。

4、財務(wù)中心負(fù)責(zé)審核與招聘相關(guān)的證據(jù)鏈的完整性，票據(jù)的真實、合法、有效。

三、證據(jù)鏈

1、經(jīng)審批的招聘計劃。

2、增值稅專用發(fā)票（如有）、普通發(fā)票、財政監(jiān)制收據(jù)。

3、合同。

4、招聘報告。

四、控制點

1、人力資源部根據(jù)崗位及編制對招聘需求進(jìn)行分析，

按崗位說明書的任職要求編制招聘計劃。

2、增加招聘渠道須經(jīng)總裁批準(zhǔn)。

3、海外招聘候選人資格須符合中國法律規(guī)定。

五、簽批流程

人事主管→人力資源部經(jīng)理→財務(wù)中心會計→人力行政中心總經(jīng)理→分管副總裁→總裁

六、附則

1、本制度由財務(wù)中心負(fù)責(zé)解釋。

2、本制度由總裁批準(zhǔn)生效。

招聘費用報銷制度 [篇2]

簽發(fā)人：

一、目的

為完善財務(wù)管理，明確費用借支、報銷手續(xù)，合理控制費用開支，提高資金安全性和使用效率。

二、適用范圍

公司全體員工費用報銷的申報、審批以及財務(wù)賬務(wù)處理。

三、借款制度

（一）因公借款（支票），必須填制借款單，寫明借款事由；

（二）借款額度的審批根據(jù)實際需要額度合理批示；

（三）部門經(jīng)理(按照審批權(quán)限)審核后，財務(wù)審核簽字，出納方可支款；

（四）借款數(shù)額在2000元（含2000元）以上，提前一天通知財務(wù)備款；

（五）嚴(yán)格執(zhí)行“前賬不清，后賬不借”制度；

（六）員工借款超過預(yù)計報銷日期或跨月未報銷的（除月末借款外），必須歸還借款

或出示已取得發(fā)票待報銷；否則財務(wù)有權(quán)通知人事部從工資中扣除；

（七）員工長期請假、調(diào)動或離職時，如有欠款，必須還清借款；

（八）申請借款的員工，本著“公-款公用”的原則，不準(zhǔn)私借他人，公-款私用。

四、報銷制度

（一）員工報銷時，必須取得真實合法、內(nèi)容完整清晰的原始憑證；

（二）員工報銷時，將取得的原始憑證按規(guī)定分類粘貼好后，由部門經(jīng)理簽審（部門設(shè)有總監(jiān)的，要由部門總監(jiān)簽批），在規(guī)定時間交由各公司財務(wù)辦理審核，經(jīng)財務(wù)審批后，財務(wù)制作報銷憑證，出納核對支款；

（三）費用報銷時先沖減報銷人借款，借款如有余額，報銷時交回財務(wù)，如超出借款部分報銷時財務(wù)將差額補足；

（四）差旅費借款必須在出差回來5個工作日內(nèi)報銷，報銷期限按照返程票面時間計算，節(jié)假日順延。

五、報銷票據(jù)注意事項

（一）票據(jù)項目如抬頭、公章、日期、內(nèi)容、經(jīng)辦人等應(yīng)齊全；并不得有涂改；

（二）自制支付票據(jù)及附件應(yīng)清晰準(zhǔn)確，并不得涂改；

（三）對于因污漬、殘破而無法識別票面項目的一律不予報銷；

（四）無論金額大小，不準(zhǔn)以任何理由以其他票據(jù)代替原始憑證入賬；

（五）所有的費用必須有正規(guī)發(fā)票，不得以白條、收據(jù)代替；費用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時將收集到的費用單據(jù)加以整理歸類，采用公司統(tǒng)一印制的“小型單據(jù)粘貼單”規(guī)范粘貼，粘貼過程中應(yīng)區(qū)別費用性質(zhì)（如：交通費、住宿費、餐飲費、招待費、辦公費等）分類粘貼，便于歸類計算和整理。

六、報銷時間：

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（一）每周三上午12點前，報銷人將粘貼整理好的票據(jù)交財務(wù)會計處；

（二）財務(wù)部在周五通知報銷人報銷。

七、費用項目列支或報銷規(guī)定

（一）工資

1、人事考勤負(fù)責(zé)的人每月1日編制上月考勤表，提交各部門核對簽字后提交財務(wù)抽薪計算員

2、財務(wù)部根據(jù)考勤和工資標(biāo)準(zhǔn)編制工資明細(xì)表，報副總經(jīng)理審核，最終由總經(jīng)理審批后，財務(wù)部統(tǒng)一發(fā)放并作帳務(wù)處理；

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（二）福利費

指公司為員工提供的工作餐、醫(yī)藥費、員工活動費用及節(jié)假日的福利性支出等。

（三）勞動保險費

1、各項勞動保險費的申報計算由財務(wù)薪酬計算人員負(fù)責(zé)；

2、按國家有關(guān)文件規(guī)定由企業(yè)應(yīng)負(fù)擔(dān)的保險，根據(jù)銀行托收單計入相關(guān)費用，應(yīng)由個人承擔(dān)部分從工資中扣除由企業(yè)代扣代繳；

（四）辦公費

辦公費主要是指辦公用品費、行政消耗用品費、書報費

1、辦公用品費：指行政部門每月按預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)購買的日常辦公用品及為新員工購買的小件辦公品，以及傳真機、打印機、復(fù)印機用色帶、墨盒、墨粉、復(fù)印紙等； 消耗用品費：指行政部門購咖啡、茶葉、紙杯、純凈水、礦泉水、紙巾以及洗手間用的洗手液、消毒液、手紙等；

2、辦公用品及行政消耗用品應(yīng)由行政部統(tǒng)一購買，按每月各部門所報辦公用品使用計劃及人均額度每月采購一次。并建立購入領(lǐng)用臺賬；

3、報銷辦公費時，須附購買明細(xì)表、入庫單及發(fā)票；

4、上述費用由行政部管理控制，并建立各部門使用明細(xì)臺賬。

（五）物料消耗

指購買硬盤、光盤、軟盤、維修配件以及插座等零件的費用，報銷時請附入庫及出庫單，在出庫單上注明具體使用部門和使用人員。

（六）電話費

報銷時應(yīng)提供管理部門或運營部門電話費明細(xì)表，并注明此費用發(fā)生的具體期間。

（七）郵寄費

指公司管理部門信函、包裹、發(fā)票、宣傳冊等的郵寄費，在清單上列出具體歸屬于哪些部門的郵寄費。

（八）物管水電費

是指水費、電費、暖氣費、煤氣費、衛(wèi)生費等物業(yè)管理費。在報銷時請詳細(xì)注明上述費用的具體用量、單價、金額及歸屬期間。

（九）網(wǎng)絡(luò)費

是指公司租用線路，使用互連網(wǎng)的費用。報銷時，注明使用期限。

（十）交通費及餐費

1、市區(qū)內(nèi)因公外出的交通費

（1）一般只允許報銷公交、地鐵等車費，報銷時應(yīng)注明事由及前往地點；

（2）如發(fā)生出租車費用，報銷時應(yīng)注明事由；

2、如下業(yè)務(wù)項目可報銷出租車票

（1）因與董事長或公司其他高層領(lǐng)導(dǎo)臨時溝通工作，需要在較短時間內(nèi)會見的；

（2）因無法提前安排，發(fā)生會見重要客戶或者因重大業(yè)務(wù)溝通緊急需要，前往客戶

所在地或返回公司的；

（3）因陪同重要客戶或公共關(guān)系人員娛樂、商務(wù)、接送的；

（4）因臨時處理有時間限制的緊急業(yè)務(wù)的；

（5）符合規(guī)定的加班車費；

2、加班交通費按照以下規(guī)定報銷

加班交通費一般不報銷，如晚上加班超過21：00點且又路程較遠(yuǎn)的可以報銷出租車

費用；

3、員工因加班報銷加班餐費的，應(yīng)注明用餐時間及人次，加班餐費的標(biāo)準(zhǔn)為每人每

次最高不得超過15元，實際花費不足15元的，按實際消費金額報銷，不得虛報；

（十一）稅金

指公司書立、領(lǐng)受、使用稅法所列舉憑證時繳納的印花稅；公司按年向稅務(wù)局繳納的

車船使用稅。

（十二）業(yè)務(wù)招待費

包括用于支付業(yè)務(wù)關(guān)系的餐費、禮品、旅游等支出；報銷時須注明招待對象及支出明

細(xì)，禮品報銷應(yīng)注明項目。

具體報銷辦法根據(jù)管理權(quán)限另行下發(fā)。

（十三）會務(wù)費

會務(wù)費是指公司因經(jīng)營管理、宣傳、慶典、研討等發(fā)生的會議費用，會務(wù)費依照會議

計劃或預(yù)算在會后按會議項目集中報銷。

報銷會議費用時，應(yīng)提供會議通知、會議日程、會議內(nèi)容、參會人員等各相關(guān)事項說

明。

（十四）廣告費

1、廣告費是指與電視臺、電臺、報社等媒體因宣傳、啟事、通知等事項發(fā)生的費

用；

2、財務(wù)依據(jù)批示后的廣告付款申請單安排資金支付。經(jīng)辦人提供廣告發(fā)布方即收

款人的全稱、賬號、開戶行、電話、地址等信息，連同廣告合同交財務(wù)辦理支款手續(xù)；

3、款項支出后，由經(jīng)辦人索要廣告費發(fā)票交財務(wù)報賬；

4、不得故意、惡意拖欠廣告費；不得無批示或未經(jīng)授權(quán)擅自發(fā)布廣告；

5、由媒介部提供每月廣告排期及每月實際播出情況，當(dāng)月所付廣告費金額應(yīng)為已

扣除上月少播出時段金額后的實際金額。具體見《有關(guān)廣告支出的相關(guān)規(guī)定》。

（十五）租賃費

1、指公司租用辦公室、庫房、車輛、物品等設(shè)施而發(fā)生的租賃費；

2、租賃必須簽訂租賃協(xié)議，租賃協(xié)議經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批示后，行政管理部門經(jīng)辦人負(fù)

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責(zé)辦理付款業(yè)務(wù)，并將租賃協(xié)議或合同呈交給財務(wù)部備案，財務(wù)依照協(xié)議辦理付款手

續(xù)。

（十六）勞務(wù)費

1、是指短期雇用人員的勞務(wù)報酬；

2、當(dāng)次雇用，當(dāng)次結(jié)算；

3、勞務(wù)費的發(fā)放必須真實，必須由本人領(lǐng)款簽字，并附個人身份證復(fù)印證,原則

上不得代領(lǐng)、冒領(lǐng)。

（十七）車輛使用費

1、停車費、過路費、洗車費等日常費用應(yīng)及時報銷，如無出差等特殊情況應(yīng)每周

報銷一次。停車費、過路費報銷時應(yīng)注明費用發(fā)生的日期與出車單對應(yīng)一致后方可報

銷，報銷時應(yīng)注明車號，不得將幾輛車的費用合并報銷。

2、車輛維修保養(yǎng)需附修理單位打印并蓋章的物料及工時結(jié)算單。

3、車輛使用費發(fā)生后必須在當(dāng)月及時報銷，延期報銷的票據(jù)不予受理；

4、車輛的交通違章罰款一律不予報銷；

5、汽油費統(tǒng)一購買、集中報銷；

6、行政主管應(yīng)按車輛及費用項目登記車輛使用臺帳；

（十八）維修費

維修費用報銷時需要附修理明細(xì)表。

（十九）招聘費

因招聘而發(fā)生的人才市場費用、展位費、在媒體上發(fā)布的招聘廣告費。

（二十）裝修費

經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批同意后，辦公大樓的裝修或裝潢發(fā)生的費用，報銷時請附明細(xì)單及合同。

（二十一）印刷費、包裝物

印刷公司的單據(jù)（如產(chǎn)品驗收單及出入庫單）、宣傳冊及對外的票據(jù)等發(fā)生的費用，報銷時應(yīng)附入庫單。

（二十二）運雜費

因公司購買貨物或者是銷售貨物，而發(fā)生的運輸費用。

（二十三）低值易耗品

1、標(biāo)準(zhǔn)

單位價值在2000元以下，使用年限在1年以內(nèi)的，包括一般電器、電子產(chǎn)品、圖書、音像資料、磁帶存儲器、文件柜、保險柜、移動硬盤、優(yōu)盤、辦公桌椅及價值較大的辦公用品等。

2、低值易耗品報銷：需附批示的資產(chǎn)申購單、入庫單；

（二十四）差旅費

1、差旅費是指因業(yè)務(wù)需要去外地出差所發(fā)生的費用及各類補助。

（1）旅途費用：飛機票、火車票、汽車票、輪船票等；

（2）各類補助：住宿補助、伙食補助、交通補助等。

2、旅途費用的規(guī)定

（1）連續(xù)乘車8小時以上，公司負(fù)責(zé)報銷硬臥車票。如沒有乘坐臥鋪，除可以報銷硬坐票外，另外補助硬坐票價的65%；

（2）連續(xù)乘車在8小時以內(nèi)（包括8小時），按硬坐票面額報銷；

3、出差人員乘坐火車動車組參照乘坐軟席火車規(guī)定執(zhí)行。其中：副總以上人員可以乘坐火車動車組一等座；副總以下人員可以乘坐火車動車組二等座。

4、員工如乘飛機、軟臥必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)、簽字。否則財務(wù)按1）或2）標(biāo)準(zhǔn)報銷，超支部分自負(fù)；

5、報銷差旅費時，除副總級外均應(yīng)需附總經(jīng)理批示的出差申請單，否則財務(wù)不予報銷；

備注：招待對象僅限于公司業(yè)務(wù)關(guān)系可以預(yù)計應(yīng)酬申報的僅限公司C級以上員工

5、各類補助的規(guī)定

（1）實行“按職級劃線，定額包干，超支自負(fù)”的原則；

（2）補助計算以當(dāng)日零點為界。出差當(dāng)日晚于16：00點（按票面時間）出發(fā)的，當(dāng)日按半日計算補助，出差回來超過零點而早于8：00點（按旅途行程）到工作所在地的，當(dāng)天按半日計算補助。超出上述時間的，按全天計算補助；

（3）以機票、車票、汽車票、船票為依據(jù)計算實際出差天數(shù)；

（4）乘車途中執(zhí)行伙食、交通費兩項補助；

（5）以目的地城市類別計算補助；報銷補助時提供出差地發(fā)票；

（6）員工報銷住宿費時，必須取得正規(guī)的住宿發(fā)票。會計根據(jù)發(fā)票上記載的實際住宿天數(shù)在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)實報實銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的公司不予支付；

（7）員工報銷伙食補助時，根據(jù)實際出差天數(shù)按補助標(biāo)準(zhǔn)，計算伙食補助；

（8）員工報銷交通補助時，根據(jù)實際出差天數(shù)按補助標(biāo)準(zhǔn)，計算交通補助；

（9）司機開車出差，享受每天15元的出車補助。同時按職級以下員工給予差旅費補助（交通費補助不計），同領(lǐng)導(dǎo)同住的不享受住宿補助；

6、城市劃分

一類：（按國家分類）

直轄市及特殊地區(qū)：北京、上海、天津、重慶、杭州、寧波、廈門、廣州、深圳、珠

海

二類：其他各省、自治區(qū)首府；其他地級市（按國家分類）

三類：縣級城市

四類：鄉(xiāng)鎮(zhèn)

7、補助標(biāo)準(zhǔn)（后附）

八、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。

2017年8月2日

招聘費用報銷制度 [篇3]

第一條 目的

為規(guī)范公司校園招聘中各個招聘線路費用的報銷實操，保障公司校園招聘招聘費用報銷的合規(guī)性，特制定本規(guī)定。

第二條 適用范圍

德邦物流股份有限公司及其子公司。

第三條 名詞解釋

3.1校園招聘：指由校園招聘管理組發(fā)起的招聘活動。

3.2招聘線路費用：指校園招聘過程中各個招聘線路從公司出發(fā)到招聘結(jié)束返回工作地整個過程中因招聘產(chǎn)生的費用。

3.3同行最高級別領(lǐng)導(dǎo)：指參與到該招聘線路中完成招聘任務(wù)的最高級別的領(lǐng)導(dǎo)（包含中途參與，提前離開的情況）。

第四條 費用報銷流程

4.1事前申請：招聘出發(fā)前招聘線路每一位面試官均需起草事前申請單—招聘費，申請出差補貼。

招聘線路中負(fù)責(zé)財務(wù)報銷的面試官同時需在本申請單中上傳整條線路的詳細(xì)預(yù)算明細(xì)，如若提交預(yù)算不夠詳細(xì)或不合規(guī)范將予以退回。

4.2出差過程管理：招聘過程中招聘線路各項費用要嚴(yán)格按照事前申請單中的詳細(xì)預(yù)算的標(biāo)準(zhǔn)，線路中負(fù)責(zé)財務(wù)報銷的面試官需對所有因公花費做詳細(xì)記賬單，并對線路所有財務(wù)問題負(fù)責(zé)。

4.3費用報銷：招聘結(jié)束后5個工作日內(nèi)招聘線路每一位面試官均需起草專項活動報賬單—招聘費，申請出差補貼（關(guān)聯(lián)事前申請單）。

招聘線路負(fù)責(zé)財務(wù)報銷的面試官同時需在本報賬單中進(jìn)行線路花費報銷，報銷前需將招聘過程中的詳細(xì)記賬單提交至校園招聘管理組進(jìn)行審核，審核完畢后方可起草專項活動報賬單進(jìn)行費用報銷。

第五條 費用類型

5.1交通費：包括公司到招聘城市交通費及面試官返回工作地交通費、招聘城市內(nèi)因公產(chǎn)生的交通費（或租車費含油費）、招聘城市間中轉(zhuǎn)所產(chǎn)生的交通費。

5.2住宿費：招聘線路招聘過程中因公產(chǎn)生的住宿費。

5.3辦公用品費：招聘線路招聘過程中因公產(chǎn)生的辦公用品費用。（如：打印費、辦公物料購買費用、資料郵寄費用等）

5.4院校費用：招聘線路招聘過程中因面試或宣講產(chǎn)生的場地費用及設(shè)備費用、因宣傳或其他活動產(chǎn)生的勞務(wù)費等。

5.5出差補貼：招聘線路面試官享受公司規(guī)定的出差補貼。 第六條 交通費

6.1交通費標(biāo)準(zhǔn)：按照同行最高級別領(lǐng)導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)報銷；招聘中途私自更換或增加面試官產(chǎn)生的交通費用將不予報銷。

6.2機票要求：

6.2.1補走時效：自行購票人員必須于起草費用工作流前補走機票工作流，經(jīng)總務(wù)小組機票專員核實審批同意后，再起草費用工作流報銷。

6.2.2報銷標(biāo)準(zhǔn)：機票可報銷項目只包括：購買票價、機場建設(shè)費、燃油附加費，其它費用不予報銷，如：保險費、快遞費、行李超重費等；費用報銷工作流上需有機票工作流號，方可報銷；

6.3租車要求：

6.3.1報銷標(biāo)準(zhǔn)：各個招聘線路可在校園招聘期間租車，費用標(biāo)準(zhǔn)：250元/天（含保險），油費及停車費以實際情況報銷。

6.3.2違章處理：租車期間，因違章產(chǎn)生的罰款不予報銷；因違章造成個人/線路招聘行程延遲，所產(chǎn)生的住宿、交通、出差補貼、加班工資等一切費用公司均不予以報銷。

第七條 住宿費

7.1報銷標(biāo)準(zhǔn)：費用標(biāo)準(zhǔn)為300元/天；

7.2注意事項：本著節(jié)約原則，同性別雙人出差時應(yīng)共同住宿；住宿費除正常住宿費（可含早餐）外，可包含辦公電話費和洗衣費，但在同一酒店平均住宿費不得超過住宿標(biāo)準(zhǔn)。無需起草酒店預(yù)訂申請工作流。

第八條 辦公用品費

8.1報銷標(biāo)準(zhǔn)：招聘線路招聘過程中因公產(chǎn)生的辦公用品費需在產(chǎn)生該費用后1個工作日內(nèi)郵件向校園招聘管理組備案。

8.2注意事項：此辦公用品為招聘必需品且招聘物料中沒有配備。

第九條 院校費用

9.1報銷標(biāo)準(zhǔn)：招聘線路招聘過程中因面試或宣講產(chǎn)生的場地費及設(shè)備費需在產(chǎn)生該費用后1個工作日內(nèi)郵件向校園招聘管理組備案，并向相關(guān)人員獲取發(fā)票予以報銷。

第十條 出差補貼

10.1報銷標(biāo)準(zhǔn)：招聘線路面試官按公司標(biāo)準(zhǔn)享有出差補貼，具體參照《13-013出差管理規(guī)定》。

第十一條 實施、修訂與專案處理

本文件自2017年9月10日起開始執(zhí)行，最終解釋權(quán)歸校園招聘管理組。 附件

附件：《校招費用類型分類表》

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