- 相關推薦
2016證券從業(yè)資格考點：投資銀行業(yè)務的監(jiān)管
證券從業(yè)考試在即，百分網(wǎng)小編為大家分享的是證券從業(yè)考點：投資銀行業(yè)務的監(jiān)管，希望對大家有所幫助!
一、監(jiān)管概述
證券公司的投資銀行業(yè)務由中國證監(jiān)會負責監(jiān)管。承銷業(yè)務的原始憑證以及有關業(yè)務文件資料等應當至少妥善保存7年。
二、核準制
核準制是指發(fā)行人申請發(fā)行證券，不僅要公開披露與發(fā)行證券有關的信息，而且必須符合《公司法》和《證券法》中規(guī)定的若干實質條件，同時要求發(fā)行人將發(fā)行申請報請證券監(jiān)管部門批準的審核制度。
推行股票、轉債發(fā)行核準制的重要基礎是中介機構盡職盡責。
特點：(P20)
1.由保薦人培育、選擇和推薦企業(yè)，從而增強了主承銷商的責任
2.由企業(yè)根據(jù)資本運營的需要來選擇，以適應企業(yè)按市場規(guī)律持續(xù)成長的需要
3.發(fā)行審核將逐步轉向強制性信息披露和合規(guī)性審核，發(fā)揮了股票發(fā)行審核委員會的獨立審核功能
4.在股票發(fā)行定價上，由主承銷商向機構投資者進行詢價
三、中國證監(jiān)會對保薦人和保薦代表人的監(jiān)管
(一)建立保薦人和保薦代表人的注冊登記管理制度
企業(yè)發(fā)行上市不但要有保薦機構進行保薦，還必須要具有保薦代表人資格的從業(yè)人員具體來負責保薦工作。
(二)明確保薦期限
《辦法》規(guī)定，企業(yè)首次公開發(fā)行股票和上市公司再次公開發(fā)行證券均需保薦人和保薦代表人保薦。兩個階段：盡職推薦階段、持續(xù)督導階段。從中國證監(jiān)會正式受理公司申請文件到完成發(fā)行上市為盡職推薦階段。持續(xù)督導期間為上市當年剩余的時間及其后兩個完整會計年度。上市公司再次公開發(fā)行證券的，持續(xù)督導期間為上市當年剩余的時間及其后一個完整會計年度。
例：某公司的會計審核是每一年的1月1日至12月31日，該公司于1月31日IPO，那么它的保薦人的持續(xù)督導期限為幾個月?
答案：35個月
(三)確立保薦責任
要在推薦文件中對發(fā)行人的信息披露質量、發(fā)行人獨立性和持續(xù)經(jīng)營能力等做出必要的承諾。
(四)引進持續(xù)信用監(jiān)管和"冷淡對待"的監(jiān)管措施
所謂冷淡對待是指對違反相關規(guī)定的保薦人和保薦代表人根據(jù)情節(jié)輕重，在一定期間內不受理或不再受理其提出的推薦發(fā)行上市申請，嚴重的還要取消其從事保薦業(yè)務的資格。
四、中國證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務的檢查
(一)非現(xiàn)場檢查
非現(xiàn)場檢查主要是通過手工或計算機系統(tǒng)對證券公司上報的年度報告等資料進行定期和不定期的統(tǒng)計分析，通過分析及時發(fā)現(xiàn)存在的問題。
1.證券公司的年度報告。證券公司應向中國證監(jiān)會，滬、深證券交易所，公司住所地的中國證監(jiān)會派出機構，中國證券登記結算公司和中國證券業(yè)協(xié)會報送年度報告。
中國證監(jiān)會會鼓勵證券公司將年度報告對外公開披露。
例：證券公司應該向哪些機構報送年度報告( )。
A.中國證監(jiān)會
B.滬深證券交易所
C.中國證券登記結算公司
D.中國證券業(yè)協(xié)會
答案：ABCD
2.董事會報告
(1)按發(fā)行類別(如首次發(fā)行、公募增發(fā)、配股、債券發(fā)行等)的本年和以前年度累計擔任主承銷商、副主承銷商和分銷商的次數(shù)、承銷金額和相應的承銷收入。
(4)若涉及外幣，應按承銷期末的匯率將外幣折合成人民幣。
3.財務報表的附注
(1)代發(fā)行證券。
(2)證券發(fā)行人收入。
4.與承銷業(yè)務有關的自查內容
(二)現(xiàn)場檢查
現(xiàn)場檢查的主要內容是證券承銷業(yè)務的合規(guī)性、正常性和安全性。
1.機構、制度與人員的檢查
2.業(yè)務的檢查
(4)是否按規(guī)定組織承銷團，承銷團中副主承銷商的數(shù)量是否符合規(guī)定。
(5)是否按規(guī)定收取包銷傭金和代銷傭金。
(7)與發(fā)行人的關聯(lián)關系是否充分披露。
(10)作為主承銷商，對發(fā)行人信息披露文件的真實性、準確性和完整性是否進行了核查，是否出現(xiàn)過虛假記載、誤導性陳述或者有重大遺漏。
(12)在承銷業(yè)務中，是否有向發(fā)行人提供融資或變相融資的行為。
(16)已承銷尚未到期的企業(yè)債券金額有多少，是否超過凈資產(chǎn)的80%，是否有跟蹤，是否存在兌付風險。
【證券從業(yè)資格考點：投資銀行業(yè)務的監(jiān)管】相關文章：
證券從業(yè)資格《投資分析》考點01-20
證券從業(yè)考點：銀行業(yè)務的監(jiān)管03-13
證券從業(yè)資格投資基金考點：ETF01-30