財務(wù)總監(jiān)工作細則

第一章總則

第一條為促進北京深華新股份有限公司(以下簡稱“公司”)的規(guī)范運作和健康發(fā)展，加強對公司財務(wù)的監(jiān)督，建立公司內(nèi)部監(jiān)控機制，確保資產(chǎn)的保值與增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國會計法》、《公司章程》及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，特制定本工作細則。

第二條財務(wù)總監(jiān)是公司財務(wù)、會計活動進行管理和監(jiān)督的高級管理人員，對公司所有財務(wù)數(shù)據(jù)、財務(wù)報告的真實性、合法性、完整性向董事會以及董事會屬下機構(gòu)審計委員會負責，接受監(jiān)事會的監(jiān)督。

第三條財務(wù)總監(jiān)必須按照國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)和公司章程等制度，認真履行職責，切實維護公司和投資者的權(quán)益。

第二章任職資格

第四條公司設(shè)財務(wù)總監(jiān)一名，由總經(jīng)理提名，經(jīng)董事會審議決定聘任或解聘。財務(wù)總監(jiān)任期與同屆董事會任期相一致，連聘可以連任。

第五條公司財務(wù)總監(jiān)不得在公司控股股東及其關(guān)聯(lián)方中擔任除董事、監(jiān)事外的其他職務(wù)。

第六條財務(wù)總監(jiān)應(yīng)具備以下條件：

1.堅持原則，遵紀守法，具有良好的個人品質(zhì)和職業(yè)道德，維護公司、投資者和職工的利益，身體健康，能勝任本職工作;

2.具有較全面的財務(wù)知識和現(xiàn)代公司管理知識，熟悉國家法律、法規(guī)、方針、政策和制度;

3.具備本行業(yè)基本業(yè)務(wù)知識，熟悉行業(yè)情況，有較強的組織領(lǐng)導能力。

第七條凡有下列情形的，不得擔任財務(wù)總監(jiān)：

(一)無民事行為能力或者限制民事行為能力者;

(二)曾違反法律、法規(guī)和財經(jīng)制度，有弄虛作假、貪污受賄等違法違紀行為者;

(三)個人負有數(shù)額較大的到期未清償債務(wù)者;

(四)被中國證監(jiān)會確定為市場禁入者，并且禁入尚未解除者;

(五)按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，不宜擔任財務(wù)總監(jiān)者。

第三章財務(wù)總監(jiān)的職責與權(quán)限

第八條財務(wù)總監(jiān)應(yīng)履行下列職責：

(一)負責定期向董事會、總經(jīng)理報告工作，提出財務(wù)運作、經(jīng)濟核算等方面的建議和分析;

(二)負責審核公司財務(wù)報表及定期報告中的財務(wù)數(shù)據(jù)，配合會計師事務(wù)所組織公司報表審計工作;

(三)負責建立和健全公司內(nèi)部財務(wù)管理制度及會計核算規(guī)范，監(jiān)督檢查下屬子公司財務(wù)運作和資金收支情況;

(四)負責檢查公司財務(wù)會計活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動的合法性、真實性和有效性，及時發(fā)現(xiàn)和制止可能造成出資者重大損失的經(jīng)營行為，并向董事會報告;

(五)負責參與公司經(jīng)營計劃制定、資產(chǎn)購置、對外投資、企業(yè)購并、重大經(jīng)濟合同簽訂等重大事項的研究、審議，協(xié)助管理層作出決策;

(六)負責對公司會計機構(gòu)的設(shè)置和會計人員的`配備、會計專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和聘任提出方案;

(七)根據(jù)董事會、總經(jīng)理授權(quán)，負責編制和執(zhí)行預算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案;

(八)負責成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促企業(yè)有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益;

(九)負責編制公司年度財務(wù)預、決算議案和利潤分配議案;

(十)負責與金融機構(gòu)、財稅機關(guān)、上級管理部門、會計師事務(wù)所等部門保持良好關(guān)系，尋求良好的專業(yè)服務(wù)支持;

第九條財務(wù)總監(jiān)行使下列權(quán)限：

(一)財務(wù)決策參與權(quán)：參與公司對外投資、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)重組、工程項目建設(shè)、貸款、抵押擔保、資金調(diào)度、重大經(jīng)濟合同簽訂等涉及財務(wù)收支的重要經(jīng)濟事項的決策和執(zhí)行，從其合法性、真實性、效益性方面進行審查，協(xié)助管理層做好決策分析。

(二)財務(wù)收支審批權(quán)：對固定資產(chǎn)購置、對外投資、工程項目建設(shè)、商品采購等事項的資金使用進行審核和會簽;審批物料采購、貨款結(jié)算、稅金計繳及各種費用的報支;對大額資金的調(diào)配使用實行董事長、總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)聯(lián)名審批。

(三)財務(wù)監(jiān)督控制權(quán)：對公司各項收入、成本、費用開支的合法性和真實性進行審核，有權(quán)制止和糾正違反財經(jīng)法律法規(guī)的經(jīng)濟行為;審核公司各部門年度(季度、月度)計劃完成情況及各項年度預算計劃執(zhí)行情況，按照公司制定的規(guī)章制度，實施考核、監(jiān)督、控制和獎懲。

第十條財務(wù)總監(jiān)行使職權(quán)時，應(yīng)遵守法律、章程、股東大會決議、董事會決議的各項規(guī)定，因違反上述規(guī)定而給公司造成損害的，應(yīng)對公司負賠償責任。

第十一條財務(wù)總監(jiān)應(yīng)承擔國家法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定的責任和義務(wù)，對公司負有誠信和勤勉義務(wù)，不得參與對本公司構(gòu)成競爭或其他可能損害公司利益的行為。

第十二條財務(wù)總監(jiān)在任職期間可以向董事會提出辭職，但應(yīng)提前一個月向董事會提交辭職報告，經(jīng)董事會批準后離任。若在不利于公司的情形下辭職或者董事會未正式批準前擅自離職等原因給公司造成損失的，財務(wù)總監(jiān)應(yīng)負賠償責任。

第十三條公司解聘財務(wù)總監(jiān)時，財務(wù)總監(jiān)有權(quán)就被公司解聘或者與辭職有關(guān)的情況，向董事會提交個人陳述報告。

第十四條財務(wù)總監(jiān)有以下情形之一的，公司應(yīng)當解聘財務(wù)總監(jiān).

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